注冊公司是創(chuàng)業(yè)者成為合法企業(yè)的第一步，也是最重要的一步。通過完成這個(gè)過程，你可以獲得法律保護(hù)，讓你的企業(yè)更加正式和專業(yè)。接下來，跟著小編一起去了解 ，相信看完本篇文章，你有不一樣的收獲。

本文提供了以下多個(gè)解答，歡迎閱讀：

• 1、出差借支的錢怎樣做賬？
• 2、差旅費(fèi)怎么做賬
• 3、差旅費(fèi)報(bào)銷怎么做賬
• 4、差旅費(fèi)報(bào)銷怎么做賬
• 5、出差借支的錢怎樣做賬？

問題一：出差借支的錢怎樣做賬？

最佳答案我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該這樣做分錄出差時(shí)所借支的旅費(fèi)，在借支的時(shí)候，同時(shí)分為兩種情況

1、沒有向公司借錢：借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)，

貸：庫存現(xiàn)金

2、以借款方式支付差旅費(fèi)借出時(shí)：

借：其他應(yīng)收款XXX

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)報(bào)銷并收回多余借款時(shí)：

借：庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款XXX

借：管理費(fèi)用

貸：其他應(yīng)收款XXX

擴(kuò)展資料：會(huì)計(jì)分錄1、一定要記住的記賬規(guī)章：有借必有貸借貸必相等2、根據(jù)科目的性質(zhì)和該賬戶所記錄的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的性質(zhì)，確定借貸方向；

編制會(huì)計(jì)分錄并檢查會(huì)計(jì)科目、金額是否正確。先借后貸、借貸分行，借方在上。3、會(huì)計(jì)分錄分為簡單分錄和復(fù)合分錄這兩種，簡單分錄的形式是一借一貸，而復(fù)合分錄則是一借多貸、多借一貸或者多借多貸。

4、分析會(huì)計(jì)分錄涉及要素，根據(jù)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，確認(rèn)所涉及的賬戶是哪幾種；確認(rèn)會(huì)計(jì)賬戶屬于什么性質(zhì)，判斷賬戶的方向，確認(rèn)應(yīng)該記入有關(guān)賬戶的借方或者貸方；確認(rèn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生金額，分析金額的增減變化，分別記入對應(yīng)會(huì)計(jì)賬戶借貸方；會(huì)計(jì)分錄借上貸下，一般一筆業(yè)務(wù)，一個(gè)分錄，分錄中借貸金額是相等的，借貸各寫一行，彼此錯(cuò)開。會(huì)計(jì)分錄最好是一借一貸，盡量避免多借多貸。

最后附上這個(gè)分錄普遍格式出差時(shí)所借支的旅費(fèi)，在借支的時(shí)候

借:其他應(yīng)收數(shù)一X員工，

貸:現(xiàn)金/銀行存等。

出差回來，根據(jù)實(shí)際支付的費(fèi)用和業(yè)務(wù)類型

借:理費(fèi)用一差旅費(fèi)一住宿費(fèi)/餐費(fèi)等，現(xiàn)金/銀行存

款(進(jìn)回的余款金額)，

貨:其他應(yīng)收數(shù)一XX員工

問題二：差旅費(fèi)怎么做賬

最佳答案差旅費(fèi)怎么做賬？相關(guān)內(nèi)容如下：

一、預(yù)算階段：

設(shè)定預(yù)算： 在每個(gè)財(cái)政年度開始之前，企業(yè)需要制定差旅費(fèi)用的預(yù)算計(jì)劃。預(yù)算計(jì)劃應(yīng)該根據(jù)企業(yè)的實(shí)際需求和經(jīng)濟(jì)狀況來確定。

二、出差申請和審批階段：

出差申請： 員工需要提前向主管部門提交出差申請，申請需要包括出差目的、時(shí)間、地點(diǎn)、預(yù)計(jì)費(fèi)用等信息。

審批流程： 主管部門對出差申請進(jìn)行審批，確認(rèn)出差的合理性和必要性，并核定差旅費(fèi)用的預(yù)算。

三、出差報(bào)銷階段：

費(fèi)用發(fā)生： 員工在出差期間發(fā)生費(fèi)用，包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐費(fèi)等。

報(bào)銷單填寫： 出差結(jié)束后，員工填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單，詳細(xì)列出每項(xiàng)費(fèi)用，包括金額、時(shí)間、用途等。

報(bào)銷單審批： 報(bào)銷單需要經(jīng)過主管部門的審批，審批人要核對費(fèi)用的合理性和真實(shí)性。

報(bào)銷付款： 審批通過后，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行付款，可以選擇通過銀行轉(zhuǎn)賬或者支票等方式進(jìn)行支付。

四、差旅費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理：

記賬憑證： 在支付差旅費(fèi)用時(shí)，財(cái)務(wù)人員需要制作記賬憑證，將差旅費(fèi)用劃撥至相應(yīng)的費(fèi)用科目。

會(huì)計(jì)分錄： 記賬憑證中應(yīng)包含差旅費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄，通常涉及到的科目包括“差旅費(fèi)用”、“銀行存款”等。

報(bào)銷單據(jù)管理： 企業(yè)需要妥善保存員工的差旅費(fèi)報(bào)銷單據(jù)，以備將來審計(jì)或查賬使用。

五、差旅費(fèi)用的稅務(wù)處理：

發(fā)票和憑證： 差旅費(fèi)用需要有發(fā)票或者其他合法憑證作為依據(jù)，以便在稅務(wù)報(bào)表中合規(guī)申報(bào)。

個(gè)稅扣除： 對于員工個(gè)人支付的差旅費(fèi)用，企業(yè)可以按照國家稅法規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行個(gè)稅的代扣代繳。

問題三：差旅費(fèi)報(bào)銷怎么做賬

最佳答案問題一：報(bào)銷差旅費(fèi)如何做會(huì)計(jì)分錄 借出的時(shí)候：

借：其他應(yīng)收款-XX員工 1000

貸：銀行存款 1000

歸還的時(shí)候：退200 ，同時(shí)他要提供800元的差旅發(fā)票

借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 800（業(yè)務(wù)需要的出差就銷售費(fèi)用，非業(yè)務(wù)就管理費(fèi)用）

庫存現(xiàn)金 200

貸：其他應(yīng)收款-XX員工 1000

問題二：差旅費(fèi)怎么記賬 借差旅費(fèi)的時(shí)候：借：其他應(yīng)收款－張 5000

貸：現(xiàn)金 5000

交回2500的單據(jù)說明張只花費(fèi)差旅費(fèi)2500元，剩余的2500元交回現(xiàn)金，這時(shí)候應(yīng)該這樣分錄

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi) 2500

現(xiàn)金 2500

貸：其他應(yīng)收款－張 5000

另外，如果張外出的錢不夠，超出100，則：

借：管理費(fèi)用 5100

貸：其他應(yīng)收款－張 5000

現(xiàn)金 100

這是整個(gè)差旅費(fèi)的記帳．

問題三：報(bào)銷差旅費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄 公司先暫支給員工差旅費(fèi)的：

借：其他應(yīng)收款

貸：現(xiàn)金

員工出差回來拿發(fā)票來實(shí)際報(bào)銷：（兩種情況）

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

貸：其他應(yīng)收款

現(xiàn)金（差錢補(bǔ)上）

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

現(xiàn)金（指沒用完歸還公司的）

貸：其他應(yīng)收款

情況二：

員工出差期自己先付錢的，回來憑發(fā)票統(tǒng)一報(bào)銷的：

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

貸：現(xiàn)金

打字不易，如滿意，望。

問題四：差旅費(fèi)報(bào)銷如何做帳/ 按照您的表述，報(bào)銷差旅費(fèi)，不領(lǐng)取備用金的情形下，編制會(huì)計(jì)分錄如下：

老板

借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

員工：

借：相關(guān)成本費(fèi)用-差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)涉及相關(guān)成本費(fèi)用核算

1、生產(chǎn)部門的差旅費(fèi)，借記“制造費(fèi)用”科目。

2、管理部門的差旅費(fèi)，借記“管理費(fèi)用”科目。

3、銷售部門的差旅費(fèi)，借記“銷售費(fèi)用”科目（新準(zhǔn)則改為銷售費(fèi)用）。

4、用于工程的差旅費(fèi)，借記“在建工程”等科目。

5、職工福利部門的差旅費(fèi)，借記“管理費(fèi)用-職工福利”科目。如果采取計(jì)提方式，計(jì)提時(shí)，借記“應(yīng)付職工薪酬-職工福利” ；實(shí)際支付時(shí)，貸記“應(yīng)付職工薪酬-職工福利”。

問題五：報(bào)銷差旅費(fèi)怎么做會(huì)計(jì)分錄 報(bào)銷前的會(huì)計(jì)分錄是

借：其他應(yīng)收款300

貸：庫存現(xiàn)金 300

200元差旅費(fèi)是計(jì)入管理費(fèi)用中去（增加）100元也增加當(dāng)然計(jì)入庫存現(xiàn)金中了，那報(bào)銷了那其他應(yīng)收款就減少

借：管理費(fèi)用 200

庫存現(xiàn)金100

貸：其他就收款 300

問題六：差旅費(fèi)報(bào)銷如何記賬？ 差旅費(fèi)核算內(nèi)容

1、用于出差旅途中的費(fèi)用支出，包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報(bào)銷外地餐費(fèi)了，或者報(bào)銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi)。

3、至于外地餐券不能計(jì)入差旅費(fèi)中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

出差補(bǔ)助有相關(guān)文件規(guī)定的，各地補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不一樣。

報(bào)銷差旅費(fèi)會(huì)計(jì)分錄

1、如果沒有向公司借錢：

借：管理費(fèi)用――差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

2、以借款方式支付差旅費(fèi)時(shí)：

借出時(shí)：

借：其他應(yīng)收款――**人

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)報(bào)銷并收回多余借款時(shí)：

借：庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款――**人

借：管理費(fèi)用

貸：其他應(yīng)收款――**人

問題七：差旅費(fèi)報(bào)銷如何記賬 預(yù)支差旅費(fèi)

借：其他應(yīng)收款――XX員工

貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

差旅費(fèi)沒用完報(bào)銷

借：管理費(fèi)用（或制造費(fèi)用等。要看具體是哪個(gè)部門的）

庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款――XX員工

差旅費(fèi)不夠

借：管理費(fèi)用（或制造費(fèi)用等。要看具體是哪個(gè)部門的）

貸：其他應(yīng)收款――XX員工

庫存現(xiàn)金/銀行存款

問題八：差旅費(fèi)如何記賬？ 可以的，也可以根據(jù)公司管理要求，分出來做管理費(fèi)用--差旅費(fèi)� --辦公費(fèi)（通訊費(fèi)） --汽車費(fèi)用（汽車的過路費(fèi)。加油費(fèi)等）

問題九：差旅費(fèi)的記帳憑證怎么做 1，摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 2250貸：現(xiàn)金 22502，如果員工的借條沒有入賬摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 3200貸：現(xiàn)金 3200然后員工拿4000錢抽借條 如果員工的借條已經(jīng)入賬摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 3200借：現(xiàn)金 800貸：其他應(yīng)收款――某員工 4000

問題四：差旅費(fèi)報(bào)銷怎么做賬

最佳答案問題一：報(bào)銷差旅費(fèi)如何做會(huì)計(jì)分錄 借出的時(shí)候：

借：其他應(yīng)收款-XX員工 1000

貸：銀行存款 1000

歸還的時(shí)候：退200 ，同時(shí)他要提供800元的差旅發(fā)票

借：管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用 800（業(yè)務(wù)需要的出差就銷售費(fèi)用，非業(yè)務(wù)就管理費(fèi)用）

庫存現(xiàn)金 200

貸：其他應(yīng)收款-XX員工 1000

問題二：差旅費(fèi)怎么記賬 借差旅費(fèi)的時(shí)候：借：其他應(yīng)收款－張 5000

貸：現(xiàn)金 5000

交回2500的單據(jù)說明張只花費(fèi)差旅費(fèi)2500元，剩余的2500元交回現(xiàn)金，這時(shí)候應(yīng)該這樣分錄

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi) 2500

現(xiàn)金 2500

貸：其他應(yīng)收款－張 5000

另外，如果張外出的錢不夠，超出100，則：

借：管理費(fèi)用 5100

貸：其他應(yīng)收款－張 5000

現(xiàn)金 100

這是整個(gè)差旅費(fèi)的記帳．

問題三：報(bào)銷差旅費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄 公司先暫支給員工差旅費(fèi)的：

借：其他應(yīng)收款

貸：現(xiàn)金

員工出差回來拿發(fā)票來實(shí)際報(bào)銷：（兩種情況）

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

貸：其他應(yīng)收款

現(xiàn)金（差錢補(bǔ)上）

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

現(xiàn)金（指沒用完歸還公司的）

貸：其他應(yīng)收款

情況二：

員工出差期自己先付錢的，回來憑發(fā)票統(tǒng)一報(bào)銷的：

借：管理費(fèi)用－差旅費(fèi)

貸：現(xiàn)金

打字不易，如滿意，望。

問題四：差旅費(fèi)報(bào)銷如何做帳/ 按照您的表述，報(bào)銷差旅費(fèi)，不領(lǐng)取備用金的情形下，編制會(huì)計(jì)分錄如下：

老板

借：管理費(fèi)用-差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

員工：

借：相關(guān)成本費(fèi)用-差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)涉及相關(guān)成本費(fèi)用核算

1、生產(chǎn)部門的差旅費(fèi)，借記“制造費(fèi)用”科目。

2、管理部門的差旅費(fèi)，借記“管理費(fèi)用”科目。

3、銷售部門的差旅費(fèi)，借記“銷售費(fèi)用”科目（新準(zhǔn)則改為銷售費(fèi)用）。

4、用于工程的差旅費(fèi)，借記“在建工程”等科目。

5、職工福利部門的差旅費(fèi)，借記“管理費(fèi)用-職工福利”科目。如果采取計(jì)提方式，計(jì)提時(shí)，借記“應(yīng)付職工薪酬-職工福利” ；實(shí)際支付時(shí)，貸記“應(yīng)付職工薪酬-職工福利”。

問題五：報(bào)銷差旅費(fèi)怎么做會(huì)計(jì)分錄 報(bào)銷前的會(huì)計(jì)分錄是

借：其他應(yīng)收款300

貸：庫存現(xiàn)金 300

200元差旅費(fèi)是計(jì)入管理費(fèi)用中去（增加）100元也增加當(dāng)然計(jì)入庫存現(xiàn)金中了，那報(bào)銷了那其他應(yīng)收款就減少

借：管理費(fèi)用 200

庫存現(xiàn)金100

貸：其他就收款 300

問題六：差旅費(fèi)報(bào)銷如何記賬？ 差旅費(fèi)核算內(nèi)容

1、用于出差旅途中的費(fèi)用支出，包括購買車、船、火車、飛機(jī)的票費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)及其他方面的支出。

2、一般情況下，單位補(bǔ)助出差伙食費(fèi)就不再報(bào)銷外地餐費(fèi)了，或者報(bào)銷餐費(fèi)就不再補(bǔ)助出差伙食費(fèi)。

3、至于外地餐券不能計(jì)入差旅費(fèi)中，稅法上并沒有相關(guān)的文件規(guī)定。

出差補(bǔ)助有相關(guān)文件規(guī)定的，各地補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不一樣。

報(bào)銷差旅費(fèi)會(huì)計(jì)分錄

1、如果沒有向公司借錢：

借：管理費(fèi)用――差旅費(fèi)

貸：庫存現(xiàn)金

2、以借款方式支付差旅費(fèi)時(shí)：

借出時(shí)：

借：其他應(yīng)收款――**人

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)報(bào)銷并收回多余借款時(shí)：

借：庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款――**人

借：管理費(fèi)用

貸：其他應(yīng)收款――**人

問題七：差旅費(fèi)報(bào)銷如何記賬 預(yù)支差旅費(fèi)

借：其他應(yīng)收款――XX員工

貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

差旅費(fèi)沒用完報(bào)銷

借：管理費(fèi)用（或制造費(fèi)用等。要看具體是哪個(gè)部門的）

庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款――XX員工

差旅費(fèi)不夠

借：管理費(fèi)用（或制造費(fèi)用等。要看具體是哪個(gè)部門的）

貸：其他應(yīng)收款――XX員工

庫存現(xiàn)金/銀行存款

問題八：差旅費(fèi)如何記賬？ 可以的，也可以根據(jù)公司管理要求，分出來做管理費(fèi)用--差旅費(fèi)� --辦公費(fèi)（通訊費(fèi)） --汽車費(fèi)用（汽車的過路費(fèi)。加油費(fèi)等）

問題九：差旅費(fèi)的記帳憑證怎么做 1，摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 2250貸：現(xiàn)金 22502，如果員工的借條沒有入賬摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 3200貸：現(xiàn)金 3200然后員工拿4000錢抽借條 如果員工的借條已經(jīng)入賬摘要：某某員工報(bào)銷去某地的差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用（銷售費(fèi)用）――差旅費(fèi) 3200借：現(xiàn)金 800貸：其他應(yīng)收款――某員工 4000

問題五：出差借支的錢怎樣做賬？

最佳答案我個(gè)人認(rèn)為應(yīng)該這樣做分錄出差時(shí)所借支的旅費(fèi)，在借支的時(shí)候，同時(shí)分為兩種情況

1、沒有向公司借錢：借：管理費(fèi)用——差旅費(fèi)，

貸：庫存現(xiàn)金

2、以借款方式支付差旅費(fèi)借出時(shí)：

借：其他應(yīng)收款XXX

貸：庫存現(xiàn)金

差旅費(fèi)報(bào)銷并收回多余借款時(shí)：

借：庫存現(xiàn)金

貸：其他應(yīng)收款XXX

借：管理費(fèi)用

貸：其他應(yīng)收款XXX

擴(kuò)展資料：會(huì)計(jì)分錄1、一定要記住的記賬規(guī)章：有借必有貸借貸必相等2、根據(jù)科目的性質(zhì)和該賬戶所記錄的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容的性質(zhì)，確定借貸方向；

編制會(huì)計(jì)分錄并檢查會(huì)計(jì)科目、金額是否正確。先借后貸、借貸分行，借方在上。3、會(huì)計(jì)分錄分為簡單分錄和復(fù)合分錄這兩種，簡單分錄的形式是一借一貸，而復(fù)合分錄則是一借多貸、多借一貸或者多借多貸。

4、分析會(huì)計(jì)分錄涉及要素，根據(jù)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容，確認(rèn)所涉及的賬戶是哪幾種；確認(rèn)會(huì)計(jì)賬戶屬于什么性質(zhì)，判斷賬戶的方向，確認(rèn)應(yīng)該記入有關(guān)賬戶的借方或者貸方；確認(rèn)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生金額，分析金額的增減變化，分別記入對應(yīng)會(huì)計(jì)賬戶借貸方；會(huì)計(jì)分錄借上貸下，一般一筆業(yè)務(wù)，一個(gè)分錄，分錄中借貸金額是相等的，借貸各寫一行，彼此錯(cuò)開。會(huì)計(jì)分錄最好是一借一貸，盡量避免多借多貸。

最后附上這個(gè)分錄普遍格式出差時(shí)所借支的旅費(fèi)，在借支的時(shí)候

借:其他應(yīng)收數(shù)一X員工，

貸:現(xiàn)金/銀行存等。

出差回來，根據(jù)實(shí)際支付的費(fèi)用和業(yè)務(wù)類型

借:理費(fèi)用一差旅費(fèi)一住宿費(fèi)/餐費(fèi)等，現(xiàn)金/銀行存

款(進(jìn)回的余款金額)，

貨:其他應(yīng)收數(shù)一XX員工

注冊公司是實(shí)現(xiàn)您商業(yè)目標(biāo)的重要一步，它給予您更多的合法權(quán)益和保障。看完本文，相信你已經(jīng)對出差回來怎么做賬有所了解，并知道如何處理它了。如果之后再遇到類似的事情，不妨試試主頁推薦的方法去處理。