注冊公司是創(chuàng)業(yè)者必須面對的任務(wù)之一。雖然這個過程可能會有些復(fù)雜，但是只有完成這個過程，你的企業(yè)才能夠合法地運營。接下來，主頁將帶大家認(rèn)識會計做賬紅藍(lán)字沖銷，并將相對應(yīng)的解決措施告訴大家，希望可以幫助大家減輕一些煩惱。

在VF01出具銷售發(fā)票時，有很多的發(fā)票類型，每種發(fā)票類型代表什么含義呢？雖然出具發(fā)票時，我們不需要選擇發(fā)票類型，錄入交貨單，系統(tǒng)自動確定發(fā)票類型。但是，弄清楚常見發(fā)票類型，有助于我們識別其所代表的經(jīng)濟業(yè)務(wù)。

接下來，給大家介紹常見的幾種發(fā)票類型。

發(fā) 票：這是SAP中最常見的發(fā)票類型了，對外發(fā)生銷售業(yè)務(wù)時，一般按交貨單出具發(fā)票，VF01出具發(fā)票時，發(fā)票類型默認(rèn)為F1或F2。F1和F2本質(zhì)上沒有區(qū)別，根據(jù)SAP的標(biāo)準(zhǔn)功能，銷售訂單類型OR默認(rèn)的發(fā)票類型為F1，計劃協(xié)議LZ默認(rèn)的發(fā)票類型為F2。

取消發(fā)票：VF11取消發(fā)票時，生成的發(fā)票憑證類型為S1，一般會后臺配置F1/F2對應(yīng)的沖銷發(fā)票類型為S1。

退貨發(fā)票：客戶發(fā)生退貨時，一般要創(chuàng)建退貨訂單，然后再創(chuàng)建交貨單，過賬后完成商品的收回，操作流程同正常銷售一樣。在SAP中出具發(fā)票時，根據(jù)退貨交貨單生成紅字發(fā)票，發(fā)票類型為RE，減少客戶應(yīng)收賬款。需要說明的是，在實際開票中，可能是紅藍(lán)合并開票，例如銷售100個，退貨10個，對客戶開票90個，形成90的應(yīng)收賬款。但是，在SAP里面，不能將正常交貨和退貨交貨合并開票，也就是會生成一張數(shù)量為100的F1（F2）發(fā)票憑證，和一張數(shù)量為10的RE退貨發(fā)票憑證。應(yīng)收賬款明細(xì)中有100的應(yīng)收，以及10的應(yīng)收紅字，而不是一個90的應(yīng)收。

公司間發(fā)票：SAP中比較常見的一種發(fā)票類型，當(dāng)集團(tuán)內(nèi)企業(yè)發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，一般采用標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易方案，使用關(guān)聯(lián)交易訂單，此訂單對用的發(fā)票類型為IV，當(dāng)我們看到IV發(fā)票時，即可判斷此業(yè)務(wù)是關(guān)聯(lián)交易。

借項憑證：當(dāng)對客戶開票后，發(fā)現(xiàn)金額少開，還需要再額外開票，此時可以使用“借項憑證”，VA01創(chuàng)建一個特殊的銷售訂單（DR：借項憑證請求），然后根據(jù)DR訂單直接出具發(fā)票，發(fā)票類型為L2（借項憑證）。

貸項憑證：與借項憑證相反，當(dāng)需要減少客戶應(yīng)收賬款時，可以VA01創(chuàng)建貸項憑證請求（CR），根據(jù)CR訂單直接出具發(fā)票，發(fā)票類型為G2（貸項憑證）。銷售訂單類型DR和CR，比較特殊，無需創(chuàng)建交貨單，可以直接作為VF01出具發(fā)票的參考。

這樣，在VF05/VF05N查詢銷售發(fā)票清單時，我們就可以輕松識別發(fā)票類型的含義了。

注冊公司是實現(xiàn)您商業(yè)目標(biāo)的重要一步，它給予您更多的合法權(quán)益和保障。看完本文，相信你已經(jīng)對會計做賬紅藍(lán)字沖銷有所了解，并知道如何處理它了。如果之后再遇到類似的事情，不妨試試主頁推薦的方法去處理。