注冊公司是創(chuàng)業(yè)者的第一步，也是最重要的一步。它不僅可以為你的企業(yè)提供法律保護，還可以讓你的企業(yè)更加正式和專業(yè)。接下來，主頁將給你介紹酒店預(yù)付做賬的解決方法，希望我是新手會計，請高人幫我解答下酒店會計要怎么做帳。可以幫助你。以下關(guān)于我是新手會計，請高人幫我解答下酒店會計要怎么做帳。的觀點希望能幫助到您找到想要的答案。

本文分為以下多個解答，歡迎閱讀：

• 1、我是新手會計，請高人幫我解答下酒店會計要怎么做帳。
• 2、酒店預(yù)付卡充值的賬務(wù)處理
• 3、酒店會計科目設(shè)置和做賬流程是什么
• 4、酒店會計科目設(shè)置和做賬流程是什么

問題1：我是新手會計，請高人幫我解答下酒店會計要怎么做帳。

最佳答案我是新手會計，請高人幫我解答下酒店會計要怎么做帳。

酒店的庫存分為：酒水（進庫存商品科目 ），購進蔬菜、干貨調(diào)料（進原材料），有客房布草（進“物料用品”）

酒店核算必須設(shè)定很細，比如：主營業(yè)務(wù)收入--海鮮、主營業(yè)務(wù)收入--點心、主營業(yè)務(wù)收入--本地菜等，主營業(yè)務(wù)成本也要這樣設(shè)定。

廚房必須每月進行盤點，然后倒結(jié)成本，就是結(jié)存+進貨-盤點=銷售資料（結(jié)轉(zhuǎn)成本）。

還有客房的酒水、餐飲吧臺的酒水，盤點方法一樣。

你只有在實踐中慢慢總結(jié)經(jīng)驗才能徹底搞明白。

我是新手請幫幫怎么做會計分錄

1、借：原材料 20000

貸：生產(chǎn)成本 20000

2-1、借：委托加工物資 10000

貸：原材料-乙材料 10000

2-2、借：委托加工物資 1000

貸：銀行存款 1000

3-1 借：原材料 11000

貸：委托加工物資 11000

3-2、借：委托加工物資 10000

貸：庫存商品-C產(chǎn)品 10000

借：委托加工物資 1000

貸：銀行存款 1000

借：庫存商品-C產(chǎn)品（和上面的最好不一樣） 11000

貸：委托加工物資 11000

4-1 借 庫存商品 500

貸 營業(yè)外收入 500

4-2 借：營業(yè)外支出 9000

其他應(yīng)收款 1000

貸：庫存商品 10000

5-1借：資產(chǎn)減值損失 1000

貸：存貨跌價準備 1000

5-2增值不做分錄

酒店會計怎么做帳

酒店會計做賬要建基本帳戶：日記帳、明細帳，總帳，菜款支出記入餐飲營業(yè)成本明細，住宿物品要看是什么，比如電視及家俱記入固定資產(chǎn)，電費等費用開支記入營業(yè)費用-。

要把每天收地賬單的賬目對好，保證賬單上的打印出的內(nèi)容都是對的。

更多內(nèi)容可以參考《酒店會計實務(wù)》：

《酒店會計實務(wù)》特點：翔實具體：系統(tǒng)地介紹了酒店管理知識和會計核算。舉例豐富，可操作性強。內(nèi)容前沿：融入了財政部新頒布的企業(yè)會計準則有關(guān)規(guī)定。

知識全面：例如：在會計核算方面，除酒店主營照務(wù)外，還詳細介紹了行政管理、工程維修、車隊、自辦員工食堂、壞賬；隹備、交易性金融資產(chǎn)、存貨跌價準備、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽、所有者權(quán)益、以前年度損益調(diào)整、外匯收支、債務(wù)重組等其他經(jīng)濟業(yè)務(wù)核算。

在會計分析方面，介紹了會計報表分析、預(yù)測分析、決策分析；查賬一節(jié)介紹了許多科學(xué)實用的審計知識

1、酒店一般分三部核算，第一，食材及非食材采購費用。第二，機械裝置保養(yǎng)維護使用所產(chǎn)生的費用。第三，人工費用。而客人結(jié)賬問題可分為四大類，即1現(xiàn)金2刷卡3支票4簽單（掛賬），這些最好登記在每天營業(yè)額日報表上。

2、要根據(jù)企業(yè)的規(guī)模以及核算要求，確定相關(guān)成本的核算方法：比如直接記入成本；或者呢，先入庫記入原材料，領(lǐng)用記入成本。一般情況，如果企業(yè)規(guī)模較小，核算要求不高，可選擇直接記入成本。

3、如果對方能提供正規(guī)發(fā)票，菜肉等可直接記入“主營業(yè)務(wù)成本”。如果有庫房，米油、調(diào)料，可先記入“原材料”，領(lǐng)用時記入“主營業(yè)務(wù)成本”，沒有庫房，對方也能提供正規(guī)發(fā)票，也可直接記入“主營業(yè)務(wù)成本”。

4、煤氣，可記入“營業(yè)費用--燃氣費”。購入的酒水、飲料，如果有庫房，可先記入“庫存商品”，等賣出后，結(jié)轉(zhuǎn)成本；如果你有香菸的銷售資格，核算方法同前。

5、廚師的工資記入“營業(yè)費用--工資”，不能記入成本。服務(wù)人員的工資也可記入“營業(yè)費用--工資”，其他管理人員，記入“管理費用--工資”。一般情況，工資要先計提。

5、裝修費記入“長期待攤費用”，攤銷年限，參考租憑合同年限。

酒店會計的財務(wù)處理 ：

1、每日營業(yè)收入傳票的編制

編制收入傳票的依據(jù)是每日銷售總結(jié)報告表和試算平衡表。  收入憑證的編制方法是：  借：應(yīng)收帳款——客帳    應(yīng)收帳款——結(jié)帳——明細    應(yīng)收帳款——團隊    銀行存款    貸：營業(yè)收入      應(yīng)付帳—電話費

2、街帳、客帳分配表統(tǒng)計

街帳、客帳包含外單位宴會掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫街帳、客帳統(tǒng)計表，進行分配。及時準備將費用記錄到每一帳戶中。作到日清月結(jié)，為月末填寫街帳、客帳匯總表做準備。

3、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

客人接到酒店催款通知后，規(guī)定在30天之內(nèi)向酒店結(jié)算應(yīng)收帳款。當(dāng)客人付款時，酒店應(yīng)開正式收據(jù)呈交客人，作為結(jié)算憑證。收入核數(shù)員便根據(jù)客人付款內(nèi)容及金額，每天進行帳務(wù)處理，在編制記帳憑證前，首先查明該公司帳號、帳項參考號碼及付款內(nèi)容，并填寫在每日現(xiàn)金收入記錄表中。

4、超60天應(yīng)收款掛帳催款

根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款對帳單記錄及帳項，分析報告內(nèi)容。對凡是超60天應(yīng)收款掛帳客戶，進行再次催款，催款前首先了解尚未付款的帳項具體內(nèi)容，并將情況向財務(wù)經(jīng)理匯報。由財務(wù)經(jīng)理簽發(fā)催款信，連同繳款通知副本寄給客人；對客人提出的問題要及時給予答復(fù)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收帳款排除障礙。

5、負責(zé)將編制的記帳憑證輸入財務(wù)電腦系統(tǒng)。

酒店會計手工帳怎么做？

1、先設(shè)立科目，一般到2級科目就可以；

2、建立帳簿（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬、總帳、明細帳）；

3、做憑證、記帳、做科目匯總表、登帳；

4、確認收入（開具的發(fā)票）和成本（相關(guān)發(fā)票）；

5、確認三項費用（管理費用、銷售或營業(yè)費用、財務(wù)費用；

6、計提工資；

7、月底按權(quán)責(zé)發(fā)生制計提、分攤費用；

8、確認固定資產(chǎn)（折舊）；

9、出會計報表、報稅。

我是新手，會計分錄怎么做？

應(yīng)該做兩筆會計分錄吧，首先從銀行支取現(xiàn)金，現(xiàn)金增加，銀行存款減少：

1、借：現(xiàn)金 5000.00

貸：銀行存款 5000.00

2、借：其他應(yīng)收款--莫莫 5000.00

貸：現(xiàn)金 5000.00

希望能夠幫到你！

請問，會計分錄怎么做？我是新手

借：其他應(yīng)收款**人

貸：現(xiàn)金

會計們幫幫我 我是新手

第一次付款 由于沒有收到發(fā)票當(dāng)時應(yīng)計預(yù)付賬款

借：預(yù)付賬款 100

貸：現(xiàn)金或銀行存款 100

第二次付款 收到發(fā)票

借:費用或存貨（看你付款買的什么自己定） 200

貸：預(yù)付賬款 100

銀行存款或現(xiàn)金 100

如果你第一次記賬記得不對就原樣做相反分錄沖回

再做一次

借：費用或存貨（看你付款買的什么自己定） 200

銀行存款或現(xiàn)金 200

請高人幫我解答以下會計問題

我的答案是：16萬元

取得時：借：交易性金融資產(chǎn) 200

應(yīng)收利息 8

投資收益 1

貸：銀行存款 209

收到利息 借：銀行存款 8

貸：應(yīng)收利息 8

08年12月31日 212-8=204

借：交易性金融資產(chǎn) 4 借：應(yīng)收利息 8

貸：公允價值變動損益 4 貸：投資收益 8

09年1月5日： 借：銀行存款 8

貸： 應(yīng)收利息 8

09年4月20日 借：銀灰存款 216

貸：交易性金融資產(chǎn) 204 借：公允價值變動損益 4

貸：投資收益 12 貸：投資收益 4

12=4=16

我是新手，會計借貸分錄請求解答，

借：主營業(yè)務(wù)稅金及附加，是損益科目

問題2：酒店預(yù)付卡充值的賬務(wù)處理

最佳答案現(xiàn)如今促銷活動層出不窮。作為會計需要知道促銷活動的情況下如何做賬、優(yōu)惠的原理是什么，這些對我們來說還是比較重要的。相關(guān)的賬務(wù)處理大家可以參考以下內(nèi)容。

酒店預(yù)付卡充值的賬務(wù)處理

酒店贈送客戶的充值卡,如果是充值本店消費卡，則

借:銷售費用---禮品費

貸:預(yù)收賬款

酒店贈送客戶的充值卡，如果與本店業(yè)務(wù)無關(guān)，則

借:銷售費用---禮品費

貸:庫存現(xiàn)金(或銀行存款、應(yīng)付賬款)

相關(guān)拓展

1.企業(yè)購卡后取得是發(fā)票稅率欄應(yīng)填寫“不征稅“的普通發(fā)票，未使用的，暫時不得進行稅前扣除，建議按照“預(yù)付款“性質(zhì)核算；

2.購卡后使用的，在使用時相應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本、費用進行稅前扣除。

(1)如用卡購買貨物或服務(wù)時，只能取得購物清單，所以用卡購買貨物或服務(wù)，憑購卡發(fā)票復(fù)印件和購物清單入賬，按有關(guān)規(guī)定稅前扣除，如購買辦公用品；

(2)如用于職工福利的，憑購卡發(fā)票復(fù)印件、與昂坪領(lǐng)卡簽名記錄、代扣代繳個人所得稅憑據(jù)(需合并職工工資薪金中代扣代繳個稅)等入賬，按有關(guān)規(guī)定稅前扣除；

(3)如用于銷售費用或業(yè)務(wù)招待的，憑購卡發(fā)票復(fù)印件、其他證明業(yè)務(wù)真實性的相關(guān)資料入賬，按有關(guān)規(guī)定稅前扣除，可能涉及到代扣代繳個稅問題。

問題3：酒店會計科目設(shè)置和做賬流程是什么

最佳答案酒店會計科目設(shè)置：

1、經(jīng)營的房屋租金-銷售用-房租

2、員工的房屋租金（員工福利）-銷售費用、管理費用--福利費

3、客人的停車費-銷售費用

4、采購人員報銷的通信費-如果正規(guī)發(fā)票，可記入“銷售費用--通訊費”，沒有發(fā)票，可記入工資表，與工資一同計個稅，記入“銷售費用-工資”

5、郵寄費-管理費用-郵寄費/辦公費

6、值易耗品-金額較小，可直接記入“銷售費用-物料消耗”，金額較大，記入“低值易耗品”，然后五五攤銷。

7、銷產(chǎn)品收入（其他業(yè)務(wù)收入）

8、預(yù)付店面租金-預(yù)付租金，記入“其他就收款”或“待攤費用”（舊準則），待攤時記入“銷售費用-房租/租金”

9、包裝紙袋_銷售費用-物料消耗

10、購買發(fā)票-管理費用-辦公費

11、收到投資款計入實收資本，

12、收入計入主營業(yè)務(wù)收入，

13、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本計入主營業(yè)務(wù)成本，

14、向銀行借款計入短期借款、長期借款科目等。

酒店會計做賬流程：

1、積極核對銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項發(fā)票，確定當(dāng)月銷項稅額。

為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。

2、認真核對當(dāng)月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當(dāng)月進項稅額。

通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。

3、控制銷項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。

稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額。

4、每個月末做存貨盤點，然后帳實不符的要查明原因做賬務(wù)處理等。

問題4：酒店會計科目設(shè)置和做賬流程是什么

最佳答案酒店會計科目設(shè)置：

1、經(jīng)營的房屋租金-銷售用-房租

2、員工的房屋租金（員工福利）-銷售費用、管理費用--福利費

3、客人的停車費-銷售費用

4、采購人員報銷的通信費-如果正規(guī)發(fā)票，可記入“銷售費用--通訊費”，沒有發(fā)票，可記入工資表，與工資一同計個稅，記入“銷售費用-工資”

5、郵寄費-管理費用-郵寄費/辦公費

6、值易耗品-金額較小，可直接記入“銷售費用-物料消耗”，金額較大，記入“低值易耗品”，然后五五攤銷。

7、銷產(chǎn)品收入（其他業(yè)務(wù)收入）

8、預(yù)付店面租金-預(yù)付租金，記入“其他就收款”或“待攤費用”（舊準則），待攤時記入“銷售費用-房租/租金”

9、包裝紙袋 –銷售費用-物料消耗

10、購買發(fā)票-管理費用-辦公費

11、收到投資款計入實收資本，

12、收入計入主營業(yè)務(wù)收入，

13、結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本計入主營業(yè)務(wù)成本，

14、向銀行借款計入短期借款、長期借款科目等。

酒店會計做賬流程：

1、積極核對銷售業(yè)務(wù)，盡快填開銷項發(fā)票，確定當(dāng)月銷項稅額。

為了很好的協(xié)調(diào)雙方的工作，會計人員應(yīng)當(dāng)在每月20號左右就開始核實當(dāng)月開票稅額，將應(yīng)該開具發(fā)票的業(yè)務(wù)盡早完成，通常企業(yè)在每月結(jié)束前3天就會停止填開發(fā)票。因此企業(yè)若是需要對方給其開具發(fā)票應(yīng)盡快聯(lián)系，不要拖到月底再同對方交涉。

2、認真核對當(dāng)月進項發(fā)票，保證發(fā)票及時認證，確定當(dāng)月進項稅額。

通常商品要比發(fā)票提前到達企業(yè)，企業(yè)在收好貨物的同時還應(yīng)確認發(fā)票的開具情況，在規(guī)定時間未收到發(fā)票時應(yīng)與對方聯(lián)系，索要發(fā)票。

3、控制銷項開票稅額，調(diào)控進項發(fā)票稅額，做好稅款計算與繳納。

稅務(wù)機關(guān)為了控制企業(yè)增值稅的繳納情況，根據(jù)不同類型的企業(yè)制定了相應(yīng)的稅負，即全年應(yīng)該繳納的增值稅金額。

4、每個月末做存貨盤點，然后帳實不符的要查明原因做賬務(wù)處理等。

注冊公司可以為您的企業(yè)提供更多的法律支持和咨詢服務(wù)?？赐瓯疚?，相信你已經(jīng)對酒店預(yù)付做賬有所了解，并知道如何處理它了。如果之后再遇到類似的事情，不妨試試主頁推薦的方法去處理。